Seri e-SPT PPN 1111 – 7. Cara Membuat SPT Pembetulan

SPT Pembetulan adalah SPT yang disampaikan kembali yang berisi perubahan data, entah apakah itu jumlah pajak yang disetor atau data lainnya yang berbeda dengan SPT sebelumnya. SPT Pembetulan disampaikan dengan dilampiri SPT sebelumnya, jika pembetulan pertama maka dilampiri dengan SPT Normal. Di e-SPT PPN 1111 pembetulan bisa dilakukan dengan mudah, salah satu yang penting adalah identifikasi perubahan tersebut apakah memang benar ke masa PPN yang seharusnya atau tidak.

Tutorial kali ini masih menyambung dari 2 tutorial sebelumnya yaitu
Cara Mengisi Pajak Masukan
Cara Mengisi Pajak Keluaran

Dan transaksi yang dilakukan pembetulan kali ini juga masih berkaitan dengan 2 artikel sebelumnya, jadi silahkan simak juga di tutorial sebelumnya.

  • 7 September 2013 diketahui ada kesalahan pada faktur nomor 010.900-13.22200001 (penjualan kepada Koh Guan), seharusnya harga yang tercantum adalah Rp 40.000.000 PT Anti Amsyong (red: kita) menerbitkan/membuat Faktur Pajak Pengganti nomor 011.900-13.22200001 tanggal 7 September 2013
  • 8 September 2013 menerima faktur pengganti dari PT Tekindo Jaya 011.900-13.00000043 tanggal terbit 5 September 2013, senilai Rp 52.000.000

Buka “Buat SPT Pembetulan”

wpid768-media_1380153405760.png

Sebelumnya Klik Setting > Setting SPT PPN 1111 dan lanjut sesuai intruksi di gambar

  1. Pilih Masa Pajak yang akan dibetulkan
  2. Klik Buka
  3. Pilih Buat SPT Pembetulan (N+1)
  4. Klik Buka

isian Transaksi 7 September 2013

wpid769-media_1380154501793.png

Karena transaksi yang berkaitan Koh Guan adalah penjualan, maka selanjutnya buka Input Data > Pajak keluaran

  1. Sesuaikan Masa Pajak
  2. Isi “1” di kotak Pembetulan Ke
  3. Klik Tampilkan
  4. Klik Baru ( Ingat bukan Ubah karena Ubah untuk mengedit data faktur pajak, bukan menginput data pajak pengganti)
  5. Pilih Faktur Pajak Pengganti
  6. Dokumen yang Diganti
  7. Pilih Lawan Transaksi (Koh Guan)
  8. Isi Nomor Dokumen (FP Pengganti)
  9. Pilih Tanggal Dokumen
  10. isi DPP dengan nilai pengganti
  11. Simpan
  12. Keluar
  13. Jangan lupa klik Posting
  14. Keluar

Isian Transaksi 8 September 2013

wpid770-media_1380155269866.png

Kali ini karena pembetulannya terkait pembelian maka klik Input Data > Pajak Masukan. Selanjutnya langkah-langkahnya masih sama persis dengan sebelumnya !

  1. Sesuaikan Masa Pajak
  2. Isi “1” di kotak Pembetulan Ke
  3. Klik Tampilkan
  4. Klik Baru ( Ingat bukan Ubah karena Ubah untuk mengedit data faktur pajak, bukan menginput data pajak pengganti)
  5. Pilih Faktur Pajak Pengganti
  6. Dokumen yang Diganti
  7. Pilih Lawan Transaksi (PT. Tekindo jaya)
  8. Isi Nomor Dokumen (FP yang Diganti)
  9. Pilih Tanggal Dokumen
  10. isi DPP dengan nilai yang diganti
  11. Simpan
  12. Keluar
  13. Jangan lupa klik Posting
  14. Keluar

Isi SSP Jika Kurang Bayar

PEMBETULAN ppn E-spt

Adakalanya setelah dilakukan input data pembetulan, nanti SPT Induk PPN bisa timbul PPN KB atau PPN LB. Untuk LB nanti bisa memilih (mencontreng) apakah dikompesasikan ke masa pajak berikutnya atau dikompesasikan ke masa pajak tertentu atau direstitusi (cuma restitusin PPN harus menunggu genap dulu 1 tahun PPN-nya). Berikut cara isi untuk PPN KB. Masih sama langkahnya dengan input PPN kurang bayar di postingan sebelumnya

  1. Pada SPT PPN normal sudah pernah disetor kurang bayar dengan SSP senilai 1.500.000, maka input disini
  2. Ternyata ada kurang bayar PPN sebesar 800.000. Lunasi terlebih dahulu
  3. Klik kotak untuk menginput data SSP
  4. Pilih Kode Jenis Setoran
  5. Isi NTPN
  6. Isi Jumlah Pembayaran
  7. isi Tanggal Setoran/Validasi
  8. Simpan
  9. Keluar beralih ke tab Bagian VI agar menu Simpan dan Cetak aktif
  10. Simpan
  11. Keluar

Cetak dan Buat CSV

 

CSV pembetulan e-SPT PPN

Untuk Cetak ke dalam bentuk kertas (hardcopy) mudah, jadi tidak perlu saya bahas. Untuk buat CSV ada sedikit penjelasan.
Klik SPT > Buat CSV, selanjutnya perhatikan gambar diatas

  1. Sesuaikan Masa Pajak
  2. Isi “1” di kotak Pembetulan Ke
  3. Klik Simpan
  4. Notifikasi “Jumlah KB Rp.800.000 Jumlah Bayar SSP Rp.3.800.000”, kenapa tidak sama nilainya? karena jumlah SSP adalah kurang bayar di SPT normal + kurang bayar di SPT Pembetulan 1 (2.300.000=1.500.000+800.000)
  5. Simpan

Arahkan ke folder mana Anda mau simpan

Tampilan di SPT Induk PPN

Tampilan Induk PPN pembetulan

Terima kasih buat pak Nanang dan pak Alas Nuwoyo  atas koreksi artikel diatas 🙂

Tags:,

135 Comments

  1. lira Nov 4, 2016
    • Dwi Utomo Nov 29, 2016
  2. roy Aug 19, 2015
    • Dwi Utomo Aug 19, 2015
  3. Yusni Feb 12, 2015
    • Dwi Utomo Feb 13, 2015
  4. jasmin Dec 10, 2014
  5. Editya Reni Dec 3, 2014
    • Dwi Utomo Dec 4, 2014
  6. zayus Dec 3, 2014
  7. isnaini Nov 26, 2014
    • Dwi Utomo Nov 26, 2014
      • isnaini Nov 26, 2014
        • Dwi Utomo Nov 26, 2014
  8. Raninta Tarigan Nov 25, 2014
    • Dwi Utomo Nov 25, 2014
  9. regina andita Nov 25, 2014
    • Dwi Utomo Nov 25, 2014
  10. erni Nov 24, 2014
  11. Dian rahadian Nov 21, 2014
    • Dwi Utomo Nov 21, 2014
  12. kristin Nov 19, 2014
    • Dwi Utomo Nov 19, 2014
  13. lisna Nov 15, 2014
    • Dwi Utomo Nov 17, 2014
  14. iiy chosiyah Nov 12, 2014
    • Dwi Utomo Nov 17, 2014
      • iiy chosiyah Nov 19, 2014
        • Dwi Utomo Nov 19, 2014
          • iiy chosiyah Nov 19, 2014
            • Dwi Utomo Nov 19, 2014
              • daniel Nov 4, 2016
                • Dwi Utomo Nov 29, 2016
  15. riska Nov 12, 2014
    • Dwi Utomo Nov 12, 2014
  16. Dwi S. Anggia Nov 11, 2014
    • Dwi Utomo Nov 17, 2014
  17. Nando Giodio Nov 10, 2014
    • Dwi Utomo Nov 11, 2014
  18. Aldi Oct 27, 2014
    • Dwi Utomo Oct 28, 2014
  19. JAFLES LANGI Oct 8, 2014
    • Dwi Utomo Oct 8, 2014
  20. maria claret Jul 24, 2014
  21. yudi Jul 23, 2014
    • Dwi Utomo Jul 24, 2014
  22. Nanang Jun 23, 2014
    • Alas Nuwoyo Jul 18, 2014
      • Dwi Utomo Jul 22, 2014
  23. Anggie Jun 9, 2014
    • Irfan Hartono Jun 10, 2014
      • Bunda Ariqa Jun 25, 2014
        • Dwi Utomo Jul 2, 2014
  24. TIKA May 30, 2014
    • Dwi Utomo May 31, 2014
  25. roro May 28, 2014
    • Dwi Utomo May 29, 2014
      • De Sep 4, 2014
  26. Anti May 24, 2014
    • Dwi Utomo May 24, 2014
  27. Tata May 23, 2014
  28. tata May 23, 2014
    • Dwi Utomo May 23, 2014
      • Tata May 23, 2014
  29. veta May 19, 2014
    • Dwi Utomo May 20, 2014
  30. belva May 19, 2014
  31. yuss_link May 16, 2014
    • Dwi Utomo May 16, 2014
  32. Hida May 14, 2014
  33. Yulita Apr 15, 2014
    • Dwi Utomo Apr 21, 2014
  34. ai rikawati Apr 2, 2014
    • Dwi Utomo Apr 3, 2014
  35. rani Jan 28, 2014
    • Dwi Utomo Jan 30, 2014
  36. noor wahyudi Jan 21, 2014
  37. fatimah kimima Dec 30, 2013
    • Dwi Utomo May 29, 2014
  38. ninis Dec 26, 2013
  39. dian Dec 26, 2013
  40. sofie Dec 16, 2013
    • Dwi Utomo Dec 17, 2013
  41. yati Dec 12, 2013
    • Dwi Utomo Dec 17, 2013
  42. Noor Rahmi Dec 11, 2013
    • Dwi Utomo Dec 11, 2013
      • Noor Rahmi Jan 7, 2014
        • Noor Rahmi Jan 7, 2014
  43. rizha Dec 6, 2013
    • Dwi Utomo Dec 8, 2013
  44. Herman Triantio Dec 6, 2013
    • Dwi Utomo Dec 6, 2013
      • Herman Triantio Dec 6, 2013
        • Dwi Utomo Dec 8, 2013
  45. Nora Manalu Nov 28, 2013
    • Dwi Utomo Dec 2, 2013
      • Nora Manalu Dec 10, 2013
        • Dwi Utomo Dec 10, 2013
          • Nora Manalu Dec 11, 2013
            • Dwi Utomo Dec 17, 2013
              • Nora Manalu Jan 17, 2014
                • Nora Manalu Jul 1, 2014
                  • Dwi Utomo Jul 2, 2014
                    • Nora Manalu Jul 2, 2014
                    • Nora Manalu Jul 2, 2014
                    • Linda Handayani Nov 20, 2014
                    • Dwi Utomo Nov 21, 2014
              • Nora Manalu Feb 25, 2014
  46. sinaga Nov 27, 2013
    • Dwi Utomo Nov 28, 2013
      • sinaga Nov 28, 2013
        • Dwi Utomo Dec 2, 2013
  47. Yanie Nov 21, 2013
    • Dwi Utomo Nov 22, 2013
  48. awan Nov 20, 2013
    • Dwi Utomo Nov 20, 2013
  49. lubis Nov 19, 2013
    • Dwi Utomo Nov 19, 2013
  50. firdausi Nov 18, 2013
    • Dwi Utomo Nov 18, 2013
  51. Rian Nov 15, 2013
    • Dwi Utomo Nov 15, 2013
  52. fadillah Nov 8, 2013
    • Dwi Utomo Nov 9, 2013
  53. Titis Oct 30, 2013
    • Dwi Utomo Oct 30, 2013
  54. Nita Oct 29, 2013
    • Dwi Utomo Oct 29, 2013
  55. elma Oct 23, 2013
    • Dwi Utomo Oct 23, 2013
      • noor wahyudi Jan 21, 2014
        • Dwi Utomo Jan 28, 2014

Tinggalkan komentar Anda disini..

Dukung Blog Ini!

Dengan Klik salah satu tombol dibawah ini