Seri e-SPT PPN 1111 – 7. Cara Membuat SPT Pembetulan

SPT Pembetulan adalah SPT yang disampaikan kembali yang berisi perubahan data, entah apakah itu jumlah pajak yang disetor atau data lainnya yang berbeda dengan SPT sebelumnya. SPT Pembetulan disampaikan dengan dilampiri SPT sebelumnya, jika pembetulan pertama maka dilampiri dengan SPT Normal. Di e-SPT PPN 1111 pembetulan bisa dilakukan dengan mudah, salah satu yang penting adalah identifikasi perubahan tersebut apakah memang benar ke masa PPN yang seharusnya atau tidak.

Tutorial kali ini masih menyambung dari 2 tutorial sebelumnya yaitu
Cara Mengisi Pajak Masukan
Cara Mengisi Pajak Keluaran

Dan transaksi yang dilakukan pembetulan kali ini juga masih berkaitan dengan 2 artikel sebelumnya, jadi silahkan simak juga di tutorial sebelumnya.

  • 7 September 2013 diketahui ada kesalahan pada faktur nomor 010.900-13.22200001 (penjualan kepada Koh Guan), seharusnya harga yang tercantum adalah Rp 40.000.000 PT Anti Amsyong (red: kita) menerbitkan/membuat Faktur Pajak Pengganti nomor 011.900-13.22200001 tanggal 7 September 2013
  • 8 September 2013 menerima faktur pengganti dari PT Tekindo Jaya 011.900-13.00000043 tanggal terbit 5 September 2013, senilai Rp 52.000.000

Buka “Buat SPT Pembetulan”

wpid768-media_1380153405760.png

Sebelumnya Klik Setting > Setting SPT PPN 1111 dan lanjut sesuai intruksi di gambar

  1. Pilih Masa Pajak yang akan dibetulkan
  2. Klik Buka
  3. Pilih Buat SPT Pembetulan (N+1)
  4. Klik Buka

isian Transaksi 7 September 2013

wpid769-media_1380154501793.png

Karena transaksi yang berkaitan Koh Guan adalah penjualan, maka selanjutnya buka Input Data > Pajak keluaran

  1. Sesuaikan Masa Pajak
  2. Isi “1” di kotak Pembetulan Ke
  3. Klik Tampilkan
  4. Klik Baru ( Ingat bukan Ubah karena Ubah untuk mengedit data faktur pajak, bukan menginput data pajak pengganti)
  5. Pilih Faktur Pajak Pengganti
  6. Dokumen yang Diganti
  7. Pilih Lawan Transaksi (Koh Guan)
  8. Isi Nomor Dokumen (FP Pengganti)
  9. Pilih Tanggal Dokumen
  10. isi DPP dengan nilai pengganti
  11. Simpan
  12. Keluar
  13. Jangan lupa klik Posting
  14. Keluar

Isian Transaksi 8 September 2013

wpid770-media_1380155269866.png

Kali ini karena pembetulannya terkait pembelian maka klik Input Data > Pajak Masukan. Selanjutnya langkah-langkahnya masih sama persis dengan sebelumnya !

  1. Sesuaikan Masa Pajak
  2. Isi “1” di kotak Pembetulan Ke
  3. Klik Tampilkan
  4. Klik Baru ( Ingat bukan Ubah karena Ubah untuk mengedit data faktur pajak, bukan menginput data pajak pengganti)
  5. Pilih Faktur Pajak Pengganti
  6. Dokumen yang Diganti
  7. Pilih Lawan Transaksi (PT. Tekindo jaya)
  8. Isi Nomor Dokumen (FP yang Diganti)
  9. Pilih Tanggal Dokumen
  10. isi DPP dengan nilai yang diganti
  11. Simpan
  12. Keluar
  13. Jangan lupa klik Posting
  14. Keluar

Isi SSP Jika Kurang Bayar

PEMBETULAN ppn E-spt

Adakalanya setelah dilakukan input data pembetulan, nanti SPT Induk PPN bisa timbul PPN KB atau PPN LB. Untuk LB nanti bisa memilih (mencontreng) apakah dikompesasikan ke masa pajak berikutnya atau dikompesasikan ke masa pajak tertentu atau direstitusi (cuma restitusin PPN harus menunggu genap dulu 1 tahun PPN-nya). Berikut cara isi untuk PPN KB. Masih sama langkahnya dengan input PPN kurang bayar di postingan sebelumnya

  1. Pada SPT PPN normal sudah pernah disetor kurang bayar dengan SSP senilai 1.500.000, maka input disini
  2. Ternyata ada kurang bayar PPN sebesar 800.000. Lunasi terlebih dahulu
  3. Klik kotak untuk menginput data SSP
  4. Pilih Kode Jenis Setoran
  5. Isi NTPN
  6. Isi Jumlah Pembayaran
  7. isi Tanggal Setoran/Validasi
  8. Simpan
  9. Keluar beralih ke tab Bagian VI agar menu Simpan dan Cetak aktif
  10. Simpan
  11. Keluar

Cetak dan Buat CSV

 

CSV pembetulan e-SPT PPN

Untuk Cetak ke dalam bentuk kertas (hardcopy) mudah, jadi tidak perlu saya bahas. Untuk buat CSV ada sedikit penjelasan.
Klik SPT > Buat CSV, selanjutnya perhatikan gambar diatas

  1. Sesuaikan Masa Pajak
  2. Isi “1” di kotak Pembetulan Ke
  3. Klik Simpan
  4. Notifikasi “Jumlah KB Rp.800.000 Jumlah Bayar SSP Rp.3.800.000”, kenapa tidak sama nilainya? karena jumlah SSP adalah kurang bayar di SPT normal + kurang bayar di SPT Pembetulan 1 (2.300.000=1.500.000+800.000)
  5. Simpan

Arahkan ke folder mana Anda mau simpan

Tampilan di SPT Induk PPN

Tampilan Induk PPN pembetulan

Terima kasih buat pak Nanang dan pak Alas Nuwoyo  atas koreksi artikel diatas 🙂

239 replies
« Older Comments
  1. Yulias Sihombing
    Yulias Sihombing says:

    Sore gan…, mohon bantuan pemecahan masalah PPN pembetulan, dengan kasus:
    Tahun 2016, April, atas 3 jasa (jasa 1, 2, 3) PT A terbitkan invoice 1 + PPN = Rp3.300 ke PT B, terus Juli, invoice 2 (4 x jasa 2, 3, 4, 5) + PPN = Rp4.400. Oleh PT B, kedua invoice tersebut sudah dibayar ke PT A. Lalu, PT A juga sudah setor dan lapor PPN kedua invoice tsb Rp300 dan Rp400. Nah, di Desember 2016, PT A dan PT B baru menyadari bahwa jasa 2 dan 3 telah double tagih dan double bayar. S.d. maret 2017, hal tersebut belum dikoreksi akuntansi dan koreksi perpajakan atas hal tsb oleh PT A. Dari laporan audited 2016, KAP tidak ada koreksi, karena Dirut PT A minta tidak dikoreksi audit. Pertanyaan: dengan kondisi diatas, apakah masih mungkin untuk pembetulan PPN invoice 2  (atas jasa 2 dan 3)? Jika ya, bagaimana prosedurnya?
    Selain itu, kondisi di atas juga mengakibatkan lebih bayar PPh Badan (karena double pengakuan pendapatan dan sudah audited), dari sisi perpajakan, apakah boleh pendapatan yang double tersebut, di koreksi di tahun 2017 (sehingga mengurangi rugi laba dan PPh Badan di tahun 2017), dengan cara jurnal balik? dari sisi akuntansi jelas ga boleh

    Balas
  2. lira
    lira says:

    malam pak.
    mau tanya pak, kalau ada pajak ppn yg sudah dibayar sendiri oleh perusahaan yg bekerjasama dgn perusahaan kita, akan tetapi e fakturnya sudah diterbitkan dr perusahaan kita, bagaimana cara buat laporan ny y pak?
    terima kasih.. mohon dijawab ya pak..

    Balas
    • Dwi Utomo
      Dwi Utomo says:

      Selamat siang bu Lira
      Untuk penerbitan faktur pajak saat ini menggunakan aplikasi e-faktur sedangkan pembayaran PPN-nya bisa oleh peruahaan rekanan asalkan menggunakan NPWP penjual tidak ada masalah.

      Balas
  3. dia
    dia says:

    pak sy mau nanya, pd bulan desember 2015 ada faktur pajak keluaran yg lupa sy laporkan, bagaimana ya pak cara ny supaya sy bisa melaporkan faktur pajak keluaran tsb karena sy dpt kabar DJP bahwa faktur pajak keluaran bulan desember 2015 ada nomor seri ny yg tidak sy laporkan. Terimakasih

    Balas
  4. YULI
    YULI says:

    Sore Pak… sy mau bertanya bagaimana pengisian Lamp induk 1111 & lamp 1111 AB (bagian mana saja yg harus diisi) jika status PPN lebih bayar di efakturnya untuk membuat SPT atau tidak perlu diisi?
    Mohon bantuannya, terima kasih.

    Balas
  5. lis
    lis says:

    saya mau tanya dong pak,
    jadi kantor saya sudah lapor pajak bulan maret 2016,
    ternyata ada kesalahan npwp, lalu minta dibuat dibulan april
    saat saya posting pembetulan yg pertama (efaktur yg salah dihapus)
    saya lupa merubah kolom pembetulan menjadi 1
    sehabis itu saya hapus, trus saya posting ulang. dan saya isi kolom pembetulannya jadi 1.
    tp kenapa saat lapor pembetulan ke kantor pajak, mereka bilang nominalnya sama ya.
    tolong pencerahannya ya

    Balas
  6. Heni Arsita
    Heni Arsita says:

    saya mau nanya .. pada bulan januari saya melakukan pembayaran ppn dan melakukan pelaporan. Ketika pelaporan ternyata jenis kode yang saya isi salah dan saya melakukan PBK. Sambil menunggu PBK selesai apakah saya harus melakukan ppn nihil terlebih dahulu atau bagaimana dan jika harus melakukan pn nihil terlebih dahulu gimana caranya ?? ..

    Terimakasih 🙂 ..

    Balas
  7. rhesa
    rhesa says:

    Assalammualaikum pak
    Saya mohon bantuannya
    Skrg kan bulan januari , trnyata pada bulan agustus masih ada 1 transakasi pajak masukan yang belum saya laporkan
    Ketika ingin membuat pembetulan, saya bingung karna laptop saya baru di instal Dan data base yang lana hilang, bagaimana mnrt bpk solusi untuk saya agar dapat melaporkan pajak masukan bukan agustus ini ?
    Terimakasih sekali pak
    Wassalam

    Balas
  8. Pupung HP
    Pupung HP says:

    Selamat pagi pak,,
    saya mau tanya, saya telah memasukan fp pengganti di bulan sept 2015,tetapi saya lupa belum membuat pembetulan terlebih dahulu,sekarang posisi nya suda “Approval kode sukses” itu gimana ya pak?cara mengatasinya?
    terima kasih pak.

    Balas
  9. seftia
    seftia says:

    Sore Pak.
    Saya mau tanya,saya mendapatkan surat dari kantor pajak untuk pembetulan SPT Masa PPN April 2013 karena ada faktur pajak keluaran yang tanggalnya mendahului tanggal diterbitkannya no FP dari KPP terdaftar.
    Untuk pembetulannya bagaimana ya?tadi saya sudah bertemu customer mengenai pembetulan faktur pajak agar bisa melakukan pembetulan SPT Masa nya,apakah boleh pembetulan dengan menggunakan tanggal di masa tahun pajak yang berbeda ?.( No FP keluaran 10 April 2013,dilakukan pembetulan dengan tanggal 15 Januari 2016).

    Terimakasih

    Balas
  10. Siti Roviah
    Siti Roviah says:

    selamat pagi pak dwi
    saya mau tanya untuk pembetulan spt masa bagaimana caranya ya ?
    karena ada faktur pajak yg belum saya input di bulan oktober , sedangkan saya sudah bayar pajak masa oktober ?
    mohon infonya pak

    Balas
  11. UTPALAWATI
    UTPALAWATI says:

    pak saya mau nanya…saya kan bikin pembetulan,tp ada PM 1 faktur terhapus(dr bulan yg sy betulkan),bgmn cara mengembalikan faktur yg terhapus tersebut?

    Balas
  12. Susy
    Susy says:

    mau tanya saya membuat FK utk bendaharawan tapi salah input ke pihak lain yang bukan pemungut ppn padahal FK sdh telanjur diupload bgm solusinya ? trims

    Balas
  13. Susy
    Susy says:

    Pagi pak…
    Mau tanya saya membuat faktur keluaran untuk bendaharawan tapi salah input ke pihak lain yang bukan pemungut padahal faktur sdh telanjur diupload bagaimana cara membetulkannya? terimakasih

    Balas
  14. ayi
    ayi says:

    Met sore, waktu pelaporan spt ppn saya salah memasukkan masa ppn, harusnya mei 2015…saya masukkan ke februari 2015. Pihak lawan transaksi minta supaya diganti karena mereka meng-kreditkannya di bulan mei. mohon petunjuk. thanks.

    Balas
  15. Nurul Mukarromah
    Nurul Mukarromah says:

    saya mau tanya pak .
    saya mau lapor pajak keluaran (pembetulan) bulan agustus di bulan november ini . itu prosedur di e-fakturnya gimana ya pak?

    makasih pak,
    nurul

    Balas
  16. irma
    irma says:

    Mat siang Pak,
    saya meminta petunjuk bagaimana cara melakukan espt PPN pembetulan status ppn Final (dipungut oleh bendaharawan) yang tranaksinya di tahun 2012 di laporkan nihil dan akan di betulkan di tahun 2015. sedangkan NSFP tahun 2012 masih manual. mohon bantuannya . Terima kasih

    Balas
  17. Joaquin
    Joaquin says:

    Pagi Pak,

    saya ingin bertanya jika saya ada salah input npwp dan nama customer pada pajak keluaran di e-spt bagaimana cara pembetulannya

    terima kasih pak

    Balas
  18. Nevadya
    Nevadya says:

    Slmt Pagi..

    Pak, Saya mau tanya.. menurut peraturan terbaru SE-26/PJ/2015 tanggal 2 April 2015 tentang Penegasan Penggunaan Nomor Seri Faktur Pajak dan Tata Cara Pembuatan Faktur Pajak berlaku dar thn 2013 – sekarang..
    disitu salah satu pointnya kalau pembuatan faktur pajak tanggalnya mendahului dari pemberian NSFP dri KPP dianggap faktur pajak cacat dan dikenakan sangsi administrasi 2 % dari DPP,
    maka didalam surat NSFP yang kita terima ketika meminta NSFP dipoint 2 tercantum bahwa NSFP tersebut dapat digunakan untuk penerbitan faktur pajak ditahun ( misal 2015 )
    saya sebagai bagian pajak diperusahaan kontraktor sangat terbebani pak dengan peraturan penegasan ini, rata2 DPP kami diatas 3 miliar jika ada sangsi 2 persen dari DPP? sangat membebankan…
    apa tanggapan bapak tentang peraturan tersebut?

    Balas
  19. sinta
    sinta says:

    siang mo tanya…sy dpt jatah no faktur 001.15.53676734 – 001.15.53677233 br bisa dipake tgl 6 april. tp no itu yg 53676734 dst nya uda dipk mulai tgl 12 mrt..(br ketahuan salahnya sekarang), jd sy mesti bagaimana y? melakukan pembetulan? kl melakukan pembetulan, tgl dokumennya itu diisi tgl faktur atau tgl 6 april ?
    mohon dibantu, thx…

    Balas
  20. roy
    roy says:

    malam pak….bagaimana solusi bilamana fp ke wapu ssp nya belum saya terima…cara pelporannya gimana?tolong bantuannya…

    Balas
    • Dwi Utomo
      Dwi Utomo says:

      Selamat pagi pak Roy
      Coba kontak kembali ke wajib pungutnya pak, tanyakan apakah atas transaksi pak Roy sudah disetorkan PPN-nya tau belum, jika sudah mintakan SSP-nya atau salinan SSP. Jika darurat mintakan saja scan SSP. tapi pastikan dulu bahwa atas SSP tersebut memang sudah disetor tepat waktu oleh wpu, jika belum yakin, silahkan lapor nihil dulu untuk SPT masa PPN-nya.

      Balas
  21. Merry
    Merry says:

    Salam Pak Dwi,

    Saya mau menanyakan tentang pembetulan atas kesalahan penerbitan faktur pajak, permasalahannya hampir sama dengan di atas, perbedaannya hanya saya mau malakukan pembetulan di tahun 2015 atas transaksi 2013. jadi tgl pada faktur pajak saya ganti ke tahun 2015 dan tgl pelaporan nya jg saya ganti 2015. kenapa pada saat saya input faktur pajak pengantinya dan menganti tgl faktur pajaknya menjadi tahun 2015 pada pembetulan 1, transaksi PPN keluarannya hilang yah Pak? tapi jika saya tidak menganti tgl faktur pajak menjadi tahun 2015 maka faktur pajaknya tidak hilang pada daftar pajak keluarannya. mohon arahannya pak apakah saya melakukan mesalahan penginputan pada saat melakukan pembetulan?
    Terima Kasih.

    Balas
  22. prima
    prima says:

    Mohon pencerahannya…. pak Dwi Utomo
    Karena kurang tliti, npwp pm terdapat salah ketik seharusnya dari 722 menjadi 725 sedangkan untuk nama npwp/pkp sudah betul, bagaimana cara melakukan pebetulan espt ?
    Terima kasih sbelumnya….

    Balas
  23. herman
    herman says:

    mau tanya ? customer saya minta kode pajak 070 sama 031
    cara input pajak kluaran nya gimana ya pak? mohon penjelasan nya. terimakasih

    Balas
  24. fransisca
    fransisca says:

    siang pa dwi…saya sangat pemula dalam hal pajak, yang mau saya tanyakan
    saat saya mengisi spt keluaran pada e-spt ternyata nomer faktur pajaknya dalam 1bulan april 2014 ada dalam 2 surat faktur pajak yang dijatah. yang pertama hanya sampai tgl. 15 april, sedangkan yg tertanggal 15april nya ada pd surat faktur pajak berikutnya. stl saya masukan nomer surat & nomer faktur di referensi, jatah nomer pajak & lanjut ke input data ternyata stlh di save muncul “nomer faktur pajak anda tidak terdaftar”
    bagaimana caranya agar saya bisa menyelesaikan input keluaran nya pa???

    terimakasih

    Balas
  25. lilin
    lilin says:

    sore pak
    mengenai Isian Transaksi 8 September 2013. disitu dijelaskan faktur pengganti 011.900-13.00000043, lalu dibuat pembetulan.maslh saya ini faktur pengganti 010.001-14.86762942.untuk merubah 010 ke 011.itu caranya bagaimana?terima kasih

    Balas
  26. echan
    echan says:

    Cara menghapus pembetulan dan yakin sdh benar2 terhapus pembetulan nya gmn yaa pak, soalnya selalu muncul notifikasi sudah ada faktur pada pembetulan selanjutnya.

    Balas
  27. MegiReza
    MegiReza says:

    Siang pak saya mau tanya,

    saya sudah setor PM PT.XYZ masa Feb 15 bulan Maret sebesar 21.000.000, ternyata di bulan April PT.XYZ info kalau nominal atas F.Pajak Feb 15 tsb keliru harusnya 20.000.000. jadi saya ada kelebihan bayar sebesar 1.000.000. itu bagai mana ya pak solusinya?

    Balas
  28. tyas
    tyas says:

    Sore pak,saya slah input dpp( pjk masukan) 8.000.000 seharusnya 7.000.000 yang benar masa juli 2014 spt masa juli adalh kurang byar. Jika pembetulan masih bisa ya pak,walupun kurang bayr lagi atas ppn yg kurang byar.karena sy belum lapor tahunan 2014. dan di bulan juli tsb ada kompensasi dari bulan sblmnya. terimakasih

    Balas
  29. tyas
    tyas says:

    Sore pak,saya slah input dpp( pjk masukan) 80.000 seharusnya 70.000 yang benar masa juli 2014 spt masa juli adalh kurang byar. Jika pembetulan masih bisa ya pak,walupun kurang bayr lagi atas ppn yg kurang byar.karena sy belum lapor tahunan 2014. dan di bulan juli tsb ada kompensasi dari bulan sblmnya. terimakasih.

    Balas
  30. tyas
    tyas says:

    Sore pak,saya slah input dpp( pjk masukan) 80.000 seharusnya 70.000 yang benar masa juli 2014 spt masa juli adalh kurang byar.
    Jika pembetulan masih bisa ya pak,walupun kurang bayr lagi atas ppn yg kurang byar.karena sy belum lapor tahunan 2014.
    dan di bulan juli tsb ada kompensasi dari bulan sblmnya.
    terimakasih.

    Balas
  31. mery
    mery says:

    selamat siang..saya mau tanya, saya seorang apoteker di sebuah apotek baru..dmana terjadi kesalahan dalam penulisan nomor npwp di faktur oleh distributor obat tempat saya untuk mengorder obat. Nomor npwp yang seharusnya digunakan di faktur tsb adalah nmr npwp pemilik apotek, ttp distributor tsb menuliskan nomor npwp saya…stlh saya konfirmasi k distributor tsb, mereka mengatakan akan memperbaikinya nmr npwp tsb…yang ingin saya tanyakan bagaimana dgn faktur yg sudah tertera dgn nmr npwp saya..apa yg harus saya lakukan..apakah nantinya saya akan bermaslah dengan faktur tsb…mohon bantuan dan penjelasannya krn saya sama sekali bingng tentang ini…makasi

    Balas
  32. Putri
    Putri says:

    Selamat siang pak,

    saya mau bertanya pada bulan Feb saya ada lebih bayar yang di kompensasikan ke bulan selanjutnya. Dan pada bulan Maret jika PM saya tambahkan dengan kompensasi lebih bayar Februari maka terjadi lebih bayar lagi.
    Yang ingin saya tanyakan kenapa tidak bisa memilih (tick) di kotak kompensasi ke masa pajak berikutnya?
    Kenapa saya hanya bisa mengkompensasikan LB Maret di SPT pembetulan? Apakah saya ada salah input pak?

    Balas
  33. yuli
    yuli says:

    Perusaaan saya baru menerima faktur pajak masa Juli 2014 dari supplier pada bln Feb 2015. Apakah msh bisa dibetulkan di ESPT masa Juli 2014, kalo bisa bagaimana mekanisme pembetulan di ESPT? Panduan step/langkah2nya?

    Balas
  34. suryani
    suryani says:

    apakah nomor seri faktur pajak yang dikeluarkan di bulan maret 2015 bisa dipakai untuk bulan januari 2015….?

    Balas
  35. rna
    rna says:

    Sang pa,
    Mau tanya pa, saya sudah terbitkan faktur pajak untuk PT. A (WAPU) pada bln juli 2014 & telah saya laporkan. setelah bbrp bln ternyata PT. A tidak menerima faktur pajak pada bln tsb & meminta faktur diterbitkan pada bln sep 2014. dan saya pun telah menerbitkan & melaporkannya dgn no faktur yang sama. saya pun melakukan pembetulan di bulan juli 2014 dengan mengganti nominalnya menjadi nol. apakah kasus tersebut menjadi FP ganda? bagaimana solusinya? sedangkan sisa jatah faktur thn 2014 telah dilaporkan ke kpp.
    Terima Kasih

    Balas
  36. ita
    ita says:

    pak saya ingin tanya :
    saya baru dapat ppn masukan bulan okt ’14 di masa pajak jan ’15. lalu saat saya input di spt, tertulis tidak dapat di input/ kadaluarsa. karna saya karyawan baru dan belum paham betul tentang spt, saya tanya teman saya (yg juga karyawan baru). setelah di otak-atik oleh dia, barulah bisa terinput dan dilaporkan. setelah sekarang, saya baru tahu kalau batas masa pajak masukan adalah 3 bulan dan faktur yg saya input (bln okt ’14) itu sudah termasuk kadaluarsa. apa yang harus saya lakukan pak? padahal teman yg mengotak-atik spt sudah resign, jadi saya tidak tahu harus tanya pada siapa.. mohon bantuan ya pak..

    Balas
  37. leni
    leni says:

    sore pak
    bagaimana cara mengedit pembetulan dari pembetulan 1 ke keadaan normal atau 0 ?
    terima kasih

    Balas
  38. Burdi
    Burdi says:

    Sore Pak saya mau tanya mengenai pembetulan SPT1111
    jika SPT Normal LB kemudian di betulkan menjadi LB yang lebih besar
    pada SPT Pembetulan 1 apakah pada induk SPT 1111 kolom E “PPN yang kurang atau (lebih) bayarpada SPT yang dibetulkan sebelumnya ” harus di isi ?
    atau boleh tidak diisi ?

    karena nilai LB tersebut akan saya kompensasikan ke masa berikutnya

    Balas
  39. alia
    alia says:

    permisi pak, saya mau tanya . nomor seri faktur pajak masukan saya ada yang salah . nomer yang seharusnya 256 ternyata 266 . nah itu perlu dila[porkan ke KPP nggak pak ? (walaupun nominalnya benar cuma nomor seri yang salah ) trus di pembetulan diklik ‘faktur pajak’ atau ‘faktur pajak pengganti’ .
    teima kasih pak 🙂

    Balas
  40. Idhas
    Idhas says:

    Selamat siang Pak,

    Mohon bantuannya. pada ESPT PPN bulan desember 2014 yang telah dilaporkan, ternyata ada 1 faktur pembelian tertanggal desember, yang belum dimasukkan? bagaimana prosedur pembetulannya dan karena menyebabkan lebih bayar?apakah dpt dikompensasikan ke tahun berikutnya?

    terima kasih

    Balas
  41. Udin
    Udin says:

    Saya mau nanya nih pak, spt ppn masa Desember kan telah dilapor, ternyata saya menerima keterlambatan SSP untuk masa Desember 2014. Untuk menambahkannya dengan melakukan pembetulan pada masa pajak Desember 2014 telah kehabisan nomor faktur tahun 2014. Yang kami punya jatah nomor faktur untuk transaksi tahun 2015. Solusi nya gimana ya pak? Apa yg harus saya lakukan?
    Terimakasih

    Balas
  42. Udin
    Udin says:

    Pak Dwi saya mau menanyakan, apabila ada keterlambatan penerimaan dokumen SSP dengan dokumen SSP tertanggal 23 Desember 2014, padahal sudah melakukan pelaporan untuk SPT Masa bulan desember 2014 dan nomor seri faktur untuk tahun 2014 telah habis. Apakah dimasukkan ke bulan selanjutnya ( Masa Januari 2015 ) untuk pengisian eSPT PPN nya dan pelaporannya.
    terimakasih

    Balas
  43. ratih
    ratih says:

    Malam,
    mau menanyakan perihal pembetulan. Apabila pada saat input PPN nama WP ada salah tulis atau kita salah entry kode seri faktur pajak dan terlewatkan saat pembuatan pembetulan apa konsekuensinya?
    Terima kasih

    Balas
  44. Heru Setiono
    Heru Setiono says:

    Mau tanya mas, saya sudah melakukan pembayaran PPN unutk masa januari namun belum saya laporkan. ternyata setelah dilihat terjadi kesalahan input kode faktur sehingga menyebabkan kondisi lebih bayar.
    apa yang harus saya lakukan mas pada saat pelaporan?

    Balas
  45. winn
    winn says:

    selamat sore pak

    saya mau tanya,saya mau melakukan pembetulan pada pajak keluaran dibulan 10,akan tetapi muncul tulisan faktur tidak dapat diubah sedangkan untuk bulan sebelumnya dapat diubah,mengapa begitu ya pak?

    mohon bantuan nya dan terimakasih.

    Balas
  46. winn
    winn says:

    selamat siang pak,

    saya mau tanya,saya mau melakukan pembetulan pada pajak keluaran bulan 10,tetapi faktur tersebut katanya tidak dapat diubah,padahal untuk bulan sebelumnya bisa diedit/diubah.Kesalahannya apa ya pak??
    mohon bantuannya.
    terimakasih

    Balas
  47. Yusni
    Yusni says:

    Salam Pak Dwi,
    Saya mau nanya nih pak, spt ppn masa Desember kan telah dilapor, ternyata saya menemukan ada faktur pembelian bulan Agustus yg belum dibayar & dilapor. Saya sudah coba untuk memasukkan sebagai pembetulan ke espt untuk masa Desember, tetapi dialog box yg muncul berisi “tanggal dokumen melebihi yg ditetapkan”. Solusi nya gimana ya pak? Apa yg harus saya lakukan? Mohon direspon ya pak. Tks.

    Balas
    • Dwi Utomo
      Dwi Utomo says:

      Salam rekan Yusni
      FP dibuat saat terjadi transaksi atau pembayaran, disini transaksi agustus walaupun pembayarannya tahun ini. Sehingga dokumen FP seharusnya tertanggal agustus dan menggunakan nomor seri 2014. Dan jika ingin melakukan pembetulan, maka pembetulannya pada masa agustus bukan desember.

      Balas
  48. Ana
    Ana says:

    sore pak , Pak saya mau tanya jika kita sedang input PK terus waktu saya mau simpan ternyata no.seri faktur pajaknya sudah pernah di rekam di masa bulan sebelumnya (nama Perusahaan sama tetapi nilai ppn nya beda katakanlah no seri tersebut sudah di rekam pada buklan oktober pembetulan 1). bagaimana caranya pak supaya saya bisa menginput pk tersebut dengan no faktur dan nama perusahaan yang sama dengan nilai pk yang beda katakanlah saya mau input di bulan Desember

    Mohon balasannya, terimakasih Pak

    Balas
  49. Ana
    Ana says:

    sore pak ,
    Pak saya mau tanya jika kita sedang input PK terus waktu saya mau simpan ternyata no.seri faktur pajaknya sudah pernah di rekam di masa bulan sebelumnya (nama Perusahaan sama tetapi nilai ppn nya beda katakanlah no seri tersebut sudah di rekam pada buklan oktober pembetulan 1).
    bagaimana caranya pak supaya saya bisa menginput pk tersebut dengan no faktur dan nama perusahaan yang sama dengan nilai pk yang beda katakanlah saya mau input di bulan Desember

    Mohon balasannya, terimakasih Pak

    Balas
  50. Ana
    Ana says:

    Assalamua’laikum.
    Pak, saya mau nanya, jika ada kasus PPN pada periode oktober 2011 sudah disetor dan dilapor dengan mengkreditkan FP masukan dari lawan transaksi, namun di tahun 2014 baru diketahui bahwa faktur pajak masukan terse ut tidak bisa dikreditkan. bagaimana cara membetulkan spt masa okt 2011 tersebut? untuk pajak masukan yg katanya tidak bisa dikreditkan sudah dibayar, namun untuk membuat spt masa pembetulannya bagaimana? Mohon penjelasannya ya Pak. Terima kasih

    Balas
« Older Comments

Leave a Reply

Want to join the discussion?
Feel free to contribute!

Tinggalkan Balasan

Alamat email Anda tidak akan dipublikasikan. Ruas yang wajib ditandai *